上海市黄浦区2023年预算执行情况和
2024年预算草案的报告
2023年预算执行情况
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是落实市第十二次党代会和区第三次党代会精神的重要一年。在市委、市政府和区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党中央国务院、市委市政府和区委决策部署，牢牢把握稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，更好统筹疫情防控和经济社会发展，充分发挥财政职能作用，稳步推进各项财政改革，全区财政收支实现平稳运行。
一、一般公共预算执行情况
2023年完成一般公共预算收入282.18亿元，同比增长3%，完成年初人代会通过的预算目标。加上市与区财力结算60.24亿元，上年结转收入2.46亿元，调入资金2.35亿元，收入总计347.23亿元。一般公共预算支出324.31亿元，完成调整预算的96%，加上地方政府一般债务还本支出6.89亿元，结转下年支出1.81亿元，安排预算稳定调节基金14.22亿元，支出总计347.23亿元。
（一）收入预算执行情况
2023年实现区级一般公共预算收入282.18亿元，其中：
1.增值税71.77亿元，比2022年增长1.5%。
2.企业所得税52.89亿元，比2022年下降18%。
3.个人所得税32.51亿元，比2022年下降4.3%。
4.城市维护建设税9.98亿元，比2022年下降11.3%。
5.房产税18.43亿元，比2022年增长25.2%。
6.契税24.17亿元，比2022年下降20.4%。
7.其他各税39.01亿元，比2022年增长156.3%。
8.非税收入33.42亿元，比2022年增长0.6%。
（二）支出预算执行情况
2023年本区一般公共预算支出324.31亿元。年初按照《中华人民共和国预算法》规定安排的预备费9.8亿元，在预算执行中已安排到各项重点支出，根据《政府收支分类科目》的有关规定归入各相关支出科目。
区级一般公共预算支出的执行情况按照政府收支分类，具体科目如下：
1.一般公共服务支出13.57亿元，完成调整预算的92.9%，主要用于各部门经费支出。
2.国防支出0.63亿元，完成调整预算的125.9%，主要用于国动办、武装部等部门支出。高于预算的主要原因是按实保障人员基本支出。
3.公共安全支出19.12亿元，完成调整预算的93.4%，主要用于落实政法部门经费分类保障等支出。
4.教育支出40.49亿元，完成调整预算的101.7%，主要用于教育事业投入等支出。
5.科学技术支出10.77亿元，完成调整预算的95.6%，主要用于科学普及、支持企业科技创新和发展等支出。
6.文化旅游体育与传媒支出5.56亿元，完成调整预算的96.8%，主要用于公益性文化、群众性体育等支出。
7.社会保障和就业支出30.03亿元，完成调整预算的102.6%，主要用于社会保障、扶贫解困、促进就业、行政事业单位离退休、养老设施建设等支出。
8.卫生健康支出21.04亿元，完成调整预算的94.5%，主要用于疫情防控和卫生事业支出。
9.节能环保支出1.44亿元，完成调整预算的100.3%，主要用于环境保护和节能减排降碳等支出。
10.城乡社区支出113.86亿元，完成调整预算的94.4%，主要用于城市建设和旧区改造及城区综合整治等支出。
11.农林水支出0.03亿元，完成调整预算的21.3%，为中央下达的水利发展资金和市级下达的水利建设专项补助资金。低于预算的主要原因是资金下达时间较晚，年内按工程进度拨付部分资金，其余资金结转至下年继续使用。
12.资源勘探工业信息等支出15.98亿元，完成调整预算的99.3%，主要用于国有资产监管，以及支持中小企业发展等支出。
13.商业服务业等支出34.48亿元，完成调整预算的92.9%，主要用于支持高端服务业发展等支出。
14.自然资源海洋气象等支出3.46亿元，完成调整预算的92.6%，主要用于区房管局等部门及相关项目支出。
15.住房保障支出11.21亿元，完成调整预算的93.6%，主要用于廉租房补贴、旧住房综合修缮，以及安排行政事业单位按规定缴纳的住房公积金等支出。
16.灾害防治及应急管理支出1.63亿元，完成调整预算的91.4%，主要用于安全生产监管、消防等支出。
17.其他支出0.11亿元，完成调整预算的77.9%，主要用于对口支援支出。低于预算的主要原因是部分对口支援项目调整，经费有所下降。
18.债务付息支出0.9亿元，完成调整预算的100%。
二、政府性基金预算执行情况
2023年完成政府性基金预算收入76.51亿元，完成预算的84.7%，加上上级补助收入0.7亿元，地方政府专项债务转贷收入45.5亿元，动用上年结转收入15.81亿元，收入总计138.52亿元。政府性基金预算支出77.21亿元，完成调整预算的73.1%，加上地方政府专项债务还本支出30.94亿元，上解上级支出0.04亿元，调出资金0.15亿元，结转下年支出30.18亿元，支出总计138.52亿元。
本区政府性基金主要收支项目的执行情况如下：
1.国有土地使用权出让收入75.05亿元，完成预算的84.4%，加上地方政府专项债务转贷收入45.5亿元，上级补助收入0.67亿元，动用上年结转收入14.29亿元，当年可用于安排支出的国有土地使用权出让收入135.51亿元。
国有土地使用权出让收入安排的支出135.51亿元，其中：城乡社区支出62.04亿元，主要支出项目为蓬莱路北侧地块项目45.56亿元，186-9、186-10地块项目9.81亿元，蓬莱路地块项目3.2亿元等；专项债券付息支出15.01亿元；地方政府专项债务还本支出30.94亿元；上解上级支出0.04亿元；结转下年支出27.48亿元。
2.国有土地收益基金收入1.13亿元，完成预算的87.8%，加上上年结转收入1.24亿元，当年可用于安排支出的国有土地收益基金收入2.37亿元，结转下年用于以后年度的政府专项债务还本付息。
3.彩票公益金收入0.33亿元，完成预算的214.8%，加上上级补助收入0.03亿元，动用上年结转收入0.28亿元，当年可用于安排支出的彩票公益金收入0.64亿元。
彩票公益金支出0.16亿元，其中：用于养老服务及设施补贴0.06亿元，用于全民健身等体育事业0.1亿元。调出资金0.15亿元，结转下年支出0.33亿元。
三、国有资本经营预算执行情况
2023年完成国有资本经营预算收入7.32亿元，完成调整预算的100%，加上上年结转收入4.05亿元，中央转移支付收入0.22亿元，收入总计11.59亿元。国有资本经营预算支出5.95亿元，完成调整预算的99.3%，加上调出资金2.2亿元，结转下年支出3.44亿元，支出总计11.59亿元。
四、地方政府债务情况
截至2023年底，本区政府债务余额为490.63亿元，其中一般债务余额23.71亿元，专项债务余额466.92亿元。2023年，本区一般债券到期还本6.89亿元，付息支出0.9亿元，在一般公共预算中支出。专项债券到期还本30.94亿元，付息支出15.01亿元，在政府性基金预算中支出。
五、预算执行特点和主要措施
2023年，我们认真贯彻《中华人民共和国预算法》及其实施条例，认真落实三届区人大三次会议决议以及区人大常委会有关预算决算的各项审查意见，加强财政资金资源统筹，着力优化财政支出结构，集中财力办大事，保障国家、市和区的重大战略任务和重点工作顺利推进，全力支持经济社会平稳健康发展。
（一）坚持发挥财政职能作用，全力支持稳增长促发展
把稳经济作为积极财政政策的首要任务，贯彻落实中央、市和区稳经济一揽子政策和接续措施，综合运用减税降费、专项资金、融资担保等措施，加强财政服务和保障，打出政策“组合拳”，为市场主体减负担、增活力、添信心，推动区域经济高质量发展。认真落实各项助企政策，及时兑现服务业发展引导、节能减排降碳、文化创意产业发展等专项资金，支持促进自主创新、服务业发展。加强政府采购管理，全面清理政府采购领域妨碍公平竞争的规定和做法，依法保障各类市场主体平等参与政府采购活动的权利，维护统一开放、竞争有序的市场秩序。财金联动高效赋能，将“金易融”与“企业贷”有机融合，搭建“政银企”信用桥梁，更好发挥财政资金引导撬动作用，促进更多金融“活水”注入实体经济。
（二）坚持集中财力办大事，增强重点支出保障能力
严格落实政府过“紧日子”要求，从严从紧控制非重点、非刚性的一般性支出，强化财政资源统筹，完善财力保障机制，为事关全局和长远的大事、要事提供持续稳定的资金支持。一是坚持民生支出优先顺序，着力保障和改善民生。始终把民生作为财政支出优先选项，支持促进民生事业发展，保障各项民生政策落到实处。把稳就业放在优先位置，落实落细各项稳就业政策，通过发放重点群体就业补贴、创业扶持补贴等，推进重点人群、困难人员等实现更高质量就业。支持构建“五边形”养老服务体系，加快建设养老床位、社区嵌入式综合设施等，提升区域养老服务能级。落实社会保障标准提升，支持优化完善住房、社会福利与救济、食品供应等社会保障体系，进一步兜牢民生底线。二是坚持尽力而为量力而行，支持社会事业发展。落实“两个只增不减”要求，优先安排教育经费支出，支持深化教育综合改革，促进教育优质、科学、均衡发展。落实财政资金，完善基本公共卫生保障体系，提升医疗服务与救治能力。支持优化文旅公共设施布局，拓展文化资源配送惠民项目，进一步精准对接公众共享。支持体育健身场馆公益开放和设施建设，丰富专业训练、赛事类型，不断提高区域公共体育服务能级。三是加强财政资金统筹，全力保障旧区改造。在原定的部分土地出让计划推迟，国有土地使用权出让收入较年初预算减少的情况下，加大财政统筹力度，尽全力保障旧改项目资金，加快推进成片二级旧里以下房屋改造收尾，切实提高人民群众的获得感和幸福感。
（三）坚持守正创新再出发，聚力深化财政管理改革
积极发挥财政改革突破和先导作用，持续深化财政改革创新，加快健全现代财政制度，不断提升财政治理水平，为高质量发展夯基垒台。一是深化预算管理改革。结合主题教育深入开展大调研，针对街道项目经费、教育支出等进行分析研判，进一步完善基层财力保障机制、优化教育支出结构，推动街道和教育部门预算管理提质增效。二是持续推进预算绩效管理改革。开展财政重点绩效评价，选取田子坊风景区运行、保障性安居工程、老旧住宅电梯加装等7个政策和项目，从财政预算管理、成本预算绩效管理和项目全生命周期管理三个维度，进行全面评价分析，推动财政资金降本增效。选取“10分钟社区生活圈”“一街一路”示范区域建设项目，开展绩效目标和投资预算会审，实施全过程跟踪问效，探索绩效管理与项目全生命周期管理有机融合。三是加强资产统筹管理。推进资产管理与预算管理衔接，按照调剂优先于购置的原则,先调剂实物资产、后安排预算资金，确实无法调剂使用的再安排预算资金。制定印发公物仓管理办法，建立“线上+线下”资产调剂机制，推动跨部门资产调剂使用，进一步提升行政事业单位资产统筹盘活效能。
（四）坚持安全与发展并举，守住财政稳健运行底线
统筹考虑各种风险，兼顾当前与长远，建立健全财政风险防控体系，筑牢安全发展防火墙，为经济社会发展营造安全、稳定的财政环境。一是加强政府债务管理。在市政府下达的政府债务额度内，严格按照地方政府专项债券有关规定，认真做好债券申请准备、编制年度预算调整方案，将专项债券收支纳入政府性基金预算管理，及时、足额拨付到项目使用单位，定期实施监督检查，并主动接受区人大和审计部门的监督。同时，规范政府购买服务、国有企业注资、行政事业单位所办企业清理等工作，严格防范政府债务风险。二是加强财会监督管理。扎实开展规范财经纪律专项整治、预算执行监督专项行动和预决算公开信息专项检查，对于发现的问题，督促预算单位立行立改、即知即改，促进财政资金规范高效安全使用。落实《上海市预算审查监督条例》要求,认真办理区人大常委会对决算报告、预算执行报告、预算调整方案等提出的审议意见，及时将政府债务、国有资产管理等情况向区人大报告。
2024年财政预算草案 2024年是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记考察上海重要讲话精神和对上海工作重要指示要求，全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会和中央经济工作会议精神，认真落实十二届市委四次全会和三届区委七次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务新发展格局，充分发挥财政职能作用，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，健全现代预算制度，持续深化财政管理改革，提高财政服务保障效能，切实为打造中国式现代化的黄浦样板提供坚实财力支撑。 一、2024年财政预算安排的原则 一是积极稳妥、促进发展。坚持收入预算与经济社会发展水平相协调，与积极的财政政策适度加力、提质增效相衔接，实事求是、积极稳妥编制收入预算。合理安排支出预算，保持适度支出强度，体现积极的财政政策导向。 二是勤俭节约、过紧日子。坚持政府过“紧日子”，将过“紧日子”贯穿到预算编制和执行的全过程，开源节流、精打细算，艰苦奋斗、厉行节约办一切事业。 三是统筹兼顾、保障重点。坚持以收定支，量入为出、量力而行，加强资源统筹，集中力量办大事，全力保障重点支出，支持中央、市和区重大部署、重大项目实施。 四是强化管理、讲求绩效。坚持预算法定，强化预算约束和绩效管理，加强绩效评价和监督检查结果的应用，提升资金效益和政策效能。 二、一般公共预算收支预算初步安排 2024年，本区一般公共预算收入290.65亿元，比2023年增长3%以上。按照现行分税制体制和有关文件规定，市与区财力结算收入45亿元，调入国有资本经营收入2.29亿元，上年结转收入1.81亿元，当年可安排收入总计339.75亿元，比2023年下降2.2%。2024年安排一般公共预算支出337.95亿元，地方政府一般债务还本支出1.8亿元，支出总计339.75亿元。 具体安排如下： 1.一般公共服务支出14.17亿元，比2023年增长4.4%。 2.国防支出0.53亿元，比2023年下降15.8%。主要是2023年人员一次性增支因素，上年基数较高。 3.公共安全支出20.11亿元，比2023年增长5.2%。 4.教育支出40.51亿元，比2023年增长0.1%。 5.科学技术支出11.41亿元，比2023年增长6%。 6.文化旅游体育与传媒支出5.68亿元，比2023年增长2.3%。 7.社会保障和就业支出31.9亿元，比2023年增长6.2%。 8.卫生健康支出19.97亿元，比2023年下降5.1%。 9.节能环保支出1.18亿元，比2023年下降18%。主要是2023年市级下达专项转移支付资金一次性因素，上年基数较高。 10.城乡社区支出91.98亿元，比2023年下降19.2%。主要是2023年加大旧区改造资金投入，上年基数较高。 11.农林水支出0.18亿元，比2023年增长442%。主要是2023年市级下达的水利建设专项补助结转至2024年使用。 12.资源勘探工业信息等支出17.56亿元，比2023年增长9.8%。 13.商业服务业等支出53.12亿元，比2023年增长54.1%。主要是加大支持高端服务业等产业发展。 14.自然资源海洋气象等支出3.54亿元，比2023年增长2.5%。 15.住房保障支出13.44亿元，比2023年增长19.8%。主要是2023年市级下达的旧住房综合改造专项补助结转至2024年使用。 16.灾害防治及应急管理支出1.62亿元，比2023年下降0.6%。 17.其他支出0.54亿元，比2023年增长406.1%。主要是新增崇明对口支援项目预算。 18.债务付息支出0.71亿元，比2023年下降21.4%。主要是按实安排地方政府一般债务付息支出。 19.预备费9.8亿元。 三、政府性基金收支预算初步安排 2024年，本区政府性基金预算收入108.41亿元，加上上级补助收入0.24亿元，动用上年结转收入30.18亿元，当年可安排收入总计138.83亿元；政府性基金预算支出总计138.83亿元。 四、国有资本经营收支预算初步安排 2024年，本区国有资本经营预算收入7.63亿元，加上上年结转收入3.44亿元，中央转移支付收入0.23亿元，当年可安排收入总计11.3亿元；国有资本经营预算支出总计11.3亿元。 五、做好2024年财政工作的主要措施 从2024年面临的形势来看，宏观环境依然错综复杂，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然较大，对全区经济增长、财政增收带来了不确定性，加之支持经济高质量发展、民生支出、旧区改造等事项明显增多，增支压力持续加大，财政收支矛盾突出，平衡难度依然很大。为此，我们将重点做好四个方面工作。 （一）以更高站位、更宽视野优化财政政策举措，推动经济高质量发展。充分发挥财政职能作用，运用预算分配、财税政策等手段，多点发力支持稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期，在经济高质量发展中发挥更重要的作用。贯彻落实稳经济一揽子政策措施，实施积极的财政政策，通过政策性专项资金、财政贴息、融资担保等方式，积极支持产业发展。把握“科创回归都市”趋势，发挥财政资金杠杆作用，引导社会资本投向战略性新兴产业，促进高新技术产业创新发展，积极开辟发展新领域新赛道、塑造发展新动能新优势。同时，强化财政与税务、产业部门等沟通协调机制，提升研判财政经济形势能力，加强各项税费收入征管，确保应收尽收、颗粒归仓。 （二）以更大力度、更实举措持续统筹财政资源，切实保障重点支出。坚持稳中求进、以进促稳，进一步加强收支管理,持续调整优化支出结构，提高财政资源配置效率，科学编制2024年支出预算。牢固树立过“紧日子”思想，进一步强化公共财政属性，严格预算项目审核，严控一般性支出，严格执行人大审查批准的预算，从严控制预算调整和新增事项。牢固树立集中财力办大事的思想，加强财力统筹，将有限的财力集中起来，聚焦保障中央、市重大决策落实和全区性重点工作。牢固树立以人民为中心的发展思想，始终把民生支出作为财政保障的重中之重，坚持尽力而为、量力而行，努力在发展中保障和改善民生。 （三）以更新思路、更优机制深化财政管理改革，提升财政治理效能。坚持系统集成、协同高效，统筹推进财政重点领域改革，加快建立现代财政体系。以深化预算管理改革为龙头，进一步完善财政预算评审机制，细化和规范评审程序，扩大评审范围，切实提升预算管理水平。以聚力绩效管理改革为重点，有序推进成本预算绩效管理改革，将成本效益理念和方法融入预算管理全过程，逐步建立“预算申请问成本、预算安排核成本、预算执行控成本、预算完成评成本”的绩效管理机制。以加快资产管理改革为关键，持续推进资产管理与预算管理融合，落实公物仓管理机制，强化行政事业单位新增资产配置管理，推动资产共享共用和调剂使用，进一步统筹盘活行政事业单位资产。以深化信息化改革为抓手，持续推进预算一体化实施，进一步推动预算管理各环节衔接融合，提升预算管理规范化、标准化和自动化水平。 （四）以更高标准、更严要求统筹发展和安全，确保财政可持续发展。坚持风险意识、底线思维，认真贯彻中央和本市关于进一步加强财会监督工作的要求，加强财会监督与党内监督、人大监督、审计监督贯通协调，全面梳理各类监督发现反馈财政财务问题，把解决问题与推进财政改革、完善管理制度贯通起来。深化国库集中支付制度改革，兼顾安全和效率，不断提升资金支付的科学化、规范化水平。推进预算执行动态监控管理，依托预算一体化系统开展预警问题核查，保障财政资金安全规范使用。强化政府债券“借、用、管、还”全过程管理，确保政府债务规模与经济社会发展需要及区域财政承受能力相适应，筑牢债务风险防范的“铁栅栏”。 2024年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，深刻认识“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，在市委、市政府和区委的坚强有力领导下，在区人大及其常委会和全体人大代表的支持监督下，攻坚克难、开拓进取，认真落实本次大会决议，扎实做好财政管理改革和预算各项工作，切实推动黄浦经济社会高质量发展！
